Zarządzenie Nr 6/19 Starosty Świeckiego z dnia 12 lutego 2019 roku

w sprawie powołania zespołu zadaniowego ds. kontroli zarządczej.

Na podstawie art. 34 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2018r., poz. 995 z późn. zm. [1])

Zarządzam

co następuje:

§ 1.1 Powołuje się zespół zadaniowy ds. kontroli zarządczej zwany dalej zespołem w następującym składzie:
1) Starosta Świecki – Przewodniczący
2) Wicestarosta Świecki – Zastępca Przewodniczącego
3) Sekretarz Powiatu – Członek
4) Skarbnik Powiatu – Członek
5) Audytor Wewnętrzny – Członek
6) Etatowy Członek Zarządu – Członek
7) Kierownik Wydziału Organizacyjnego – Członek
8) Główny Specjalista ds. kontroli wewnętrznych i Zewnętrznych – Sekretarz

2. Na wniosek Starosty w pracach zespołu mogą uczestniczyć inne osoby w szczególności kierownicy komórek organizacyjnych lub kierownicy jednostek organizacyjnych , których obecność w pracach zespołu będzie konieczna.

3. Do zadań zespołu należy w szczególności:
1) Wyznaczenie celów i zadań do realizacji w 2019 roku,
2) Identyfikacja  ryzyka w odniesieniu do celów i zadań w 2019 roku, jego analiza i reakcja na ryzyko,
3) Ocena i doskonalenie systemu kontroli zarządczej.

4. Posiedzenia zespołu zwołuje Starosta z własnej inicjatywy lub na wniosek Głównego Specjalisty ds. kontroli wewnętrznej i zewnętrznej.

§ 2. Wykonanie zarządzenia powierza się Głównemu Specjaliście ds. kontroli wewnętrznej i zewnętrznej.

§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

Starosta

Barbara Studzińska

Uzasadnienie

Zgodnie z art. 68 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U .z 2017 r. poz.2077 ze zm.) kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy.

Celem kontroli zarządczej jest zapewnienie w szczególności:

1. zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi;
2. skuteczności i efektywności działania;
3. wiarygodności sprawozdań;
4. ochrony zasobów;
5. przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania;
6. efektywności i skuteczności przepływu informacji;
7. zarządzania ryzykiem.

Przyjmuje się pomocniczo jako ramy w procesie zapewnienia kontroli zarządczej wskazówki zawarte w:

1. Komunikat Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 roku w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych (Dz. Urz. MF z dnia 30 grudnia 2009 r.)
2.  Komunikat Nr 3 Ministra Finansów  w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie samooceny kontroli zarządczej dla jednostek sektora finansów publicznych z dnia 16 lutego 2011 roku (Dz. Urz. MF Nr2, poz.11)
3. Komunikat Nr 6 Ministra Finansów z dnia 6 grudnia 2012 roku w sprawie szczegółowych wytycznych dla sektora finansów publicznych w zakresie planowania i zarządzania ryzykiem (Dz. Urz. MF z 2012 r. poz.56)

Zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej należy do obowiązków: przewodniczącego zarządu jednostki samorządu terytorialnego i kierownika jednostki. Wobec powyższego podejmuje się niniejsze zarządzenie.

Starosta

Barbara Studzińska

[1] Zmiany do wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2018 r. poz.1000,1349,1432,2500.